证监会通报处罚三宗案件 2家私募机构推介违法被罚

　　11月11日，在证监会召开的新闻发布会上，发言人张晓军通报了对三宗案件的行政处罚结果，涉及新三板挂牌公司和私募机构。同时，根据张晓军的通报，证监会发布实施《证券期货业信息系统审计指南》金融行业标准，并与财政部联合发布了《期货投资者保障基金管理办法》及配套规定。

　　新三板现代农装领40万“罚单”

　　根据证监会新闻发言人张晓军的通报，被处罚的三宗案件包括1宗信息披露违法案和2宗私募基金公司违法违规案，所涉及的三个处罚对象分别是新三板挂牌企业现代农装；私募机构青原投资和云系投资。

　　通报称，现代农装科技股份有限公司（简称现代农装）,在编制2013年、2014年半年度报告时，应收账款坏账准备计提不充分，导致其2013年、2014年上半年利润总额分别多计1716万元和2645万元；2014年期末，现代农装全资子公司存货减值准备计提不充分，导致公司2014年年报利润总额多计1384万元。除此之外，现代农装在2013年、2014年年度报告中，未充分披露其与国机财务有限责任公司之间发生的关联存、贷款业务的相关信息。

　　张晓军表示，根据《证券法》相关规定，证监会决定对现代农装责令改正，给予警告，并处以40万元罚款；对董事长李树君、财务总监张海等时任高管给予警告，并分别处以3万至5万元罚款。

　　另外两起案件的受罚对象为两家私募基金。据通报，“青原投资”和“云系投资”通过公司网站，向不特定社会公众宣传推介基金产品。其中，青原投资向非合格投资者进行销售；而云系投资未按规定对投资者进行有效风险评估，且未依照协议办理相关手续。两家私募基金及其负责人分别被处以2万-3万不等的罚款，并遭到警告。

　　张晓军表示，上述案件中的行为违反了证券法律法规，破坏了市场秩序，必须坚决予以打击。“证监会将持续对信息披露违法、私募基金公司违法违规等行为保持高压态势”。

　　连发两文件完善“期货”市场

　　11日的发布会上，张晓军通报，证监会和财政部联合发布修订后的《期货投资者保障基金管理暂行办法》及配套规定，并将自公布之日起30日后施行。

　　根据通报，修订后的内容主要包括“删除了关于保障基金规模具体标准的规定”，“明确下调了期货交易所和期货公司的缴纳比例”，“保障基金的缴纳方式由按季度缴纳调整为按年度缴纳”等三个方面。张晓军表示，调整缴纳方式对市场降低成本具有积极意义。

　　同时，证监会还公布了《证券期货业信息系统审计指南》。张晓军称，发布该指南的目的是为进一步确保审计工作的规范性和客观性，帮助审计人员按照《审计规范》的要求完成信息系统审计。在此之前，由于缺乏统一的审计步骤，审计过程存在“随意性较高、审计结论不客观等现象”。

　　张晓军表示，2016年，为了持续推进资本市场信息化工作，降低运行风险，为提高行业的标准化水平，证监会还在陆续组织制定多项金融行业的行业标准。（张泉薇）

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